세무자문은 세금과 관련된 문제에 대해 전문가의 조언을 받는 것을 말합니다. 세무자문은 세금 신고, 세금 최적화 전략, 세무리스크 진단 등 다양한 세무 관련 주제에 대해 전문적인 지식을 제공하여 고객이 최선의 결정을 내릴 수 있도록 도와줍니다. 이를 통해 세무에 대한 부담을 줄이고 법적 문제를 예방할 수 있습니다.
Q.법인세 신고는 어떻게 진행되나요?
Ø법인세신고는 각 사업연도의 종료일이 속해 있는 달의 말일부터 3개월 이내에 진행해야 합니다. 회사에서 자체적으로 기장을 하고 법인세 신고만 회계법인에 의뢰하시는 것도 가능합니다. 법인세 신고서비스는 담당 회계사가 전속 배정되기 때문에 담당자가 바뀌어 히스토리 관리가 되지 않는 문제를 방지할 수 있습니다. 법인세 신고가 완료된 후에는 법인세세무조정계산서와 신고결과 요약 내용을 전달합니다.
Q. 경정청구를 하게 되면 세무조사를 받을 위험이 있지 않나요?
경정청구 진행으로 인해 국세청의 조사대상이 되는 것은 아닌가 하고 오해를 하는 경우가 있습니다. 세무조사는 국세기본법의 규정된 사유에서만 선정되며, 경정청구 세무조사 선정기준과 전혀 무관합니다. 다만 경정청구와 관련하여 담당 조사관이 내용을 검토하던 중에 잘못 신고된 내용을 파악할 수는 있습니다. 따라서 경정청구 전에는 전문가와 상의하여 다른 세무이슈가 없는지 확인을 하셔야 합니다.
Q. 회사가 성장하면서 합병이나 매각 등을 검토하고 있어요. 각 거래구조에 따른 세금을 사전에 계산할 수 있나요?
사업을 확장하면서 합병, 분할 등의 지배구조 변경에 따라서 세금이 달라지기 때문에 사전에 지배구조에 따른 주주, 회사입장에서 발생하는 세금, 거래단계에서 발생하는 세금을 다각적으로 검토하는 게 좋습니다. 빅펌회계법인 세무팀 출신의 전문가가 거래구조에 따른 세금을 검토하고 회사의 경영계획에 맞춰 최적의 지분구조 설계를 도와드립니다.
Q. 다른 회사의 지분을 양수하는 방법으로 인수하려고 합니다. 꼭 비상장주식 평가를 받아야 할까요?
딜 관점에서는 다른 회사의 지분을 취득할 때, 양도인과 양수인의 합의된 가격이 중요합니다. 그러나 세법에서는 별도로 비상장회사의 시가를 산정하는 방식을 규정하고 있습니다. 딜이나 투자의 관점은 회사의 과거 손익보다는 미래의 손익, 성장가능성 등으로 평가하지만 세법에서는 회사의 가치를 선정할 때 과거 3개년 재무제표를 가지고 평가하기 때문에 실제 거래가격과 세법상 시가가 다른 경우가 있습니다.
Q. 세무조사사전통지서를 받았어요. 세무조사가 처음인데 무엇부터 준비하면 될까요?
회사가 성장하면서 매출이 커지면 법인세 세무조사 대상에 선정될 수 있습니다. 세무조사 사전통지를 받으면 우선적으로 세무조사로 선정된 이유를 파악하고 세무조사요청자료를 차질없이 준비하여야 합니다. 이후 쟁점사항에 대해서 전문가와 상의를 하면서 과세리스크에 대한 파악을 하고 과세관청에 소명자료를 제출합니다.
Q. 상속세, 증여세를 절감하려면 미리 준비해야 한다던데, 어떻게 시작해야 할지 모르겠어요.
부동산 가격이 오르고 물가는 계속 상승하는데 반해 상증세 규정은 공제한도 증액이 이루어지지 않고 있습니다. 이에 해마다 상속세, 증여세 납부대상자도 증가하며, 납부액도 점점 증가함에 따라 상증세 서비스를 의뢰하시는 고객들이 증가하는 추세입니다. 상증세는 각 고객별로 절세 포인트가 달라지며 미리 준비할 수록 절세플랜을 세우기 용이하기 때문에 전문가와 함께 상증세 절세 플랜을 계획하는 것이 좋습니다.
Q. 세무 자문 서비스는 어떻게 이용할 수 있나요?
세무 자문 서비스는 기장을 이용하지 않고도 별도의 계약으로도 가능합니다. 회사의 상황에 따라 월자문, 연자문, 횟수 차감 자문방식 어떤 방식이던 모두 가능합니다.
Q. 과거에 잘못 신고한 세금도 다시 신고할 수 있나요?
회사의 규모가 커지면서 과거에 잘못 신고한 세금을 나중에 발견하면서 문제가 되는 경우가 있습니다. 이는 전문가가 검토하여 각 쟁점사항에 대해 TAX RISK를 파악하고 대응방안을 마련하거나, 마땅한 대응방안이 없다면 수정신고를 통해 과거의 세금을 올바르게 재신고할 수 있습니다. 물론 과거에 과소 납부하였던 세액과 가산세가 발생할 수 있습니다.
Tax service entails seeking expert guidance on various tax matters. We provide professional insights on tax returns, optimization strategies, and risk assessment, helping clients make informed decisions, reduce tax burdens, and avoid legal issues.
Q. How does the corporate tax return proceed?
Corporate tax returns should be filed within three months after the end of the business year. Companies can maintain their own ledgers and engage an accounting firm solely for the tax return filing. This service typically designates a specific accountant for the task, allowing for flexibility in personnel assignment. Once the corporate tax return is finalized, the company will receive the corporate tax adjustment statement and a summary of the report results.
Q. Is there a risk of triggering a tax audit by claim for rectification?
Misunderstandings can arise about claim for rectification requests possibly triggering a National Tax Service investigation. However, it's important to clarify that tax audits are conducted based on specific criteria established in the Framework Act on National Taxes, unrelated to rectification requests. Nevertheless, it's advisable to consult with a tax expert before claim for rectification to ensure there are no other underlying tax issues.
Q. As our company expands and considers M&A, is it possible to proactively estimate taxes for different transaction structures?
Tax implications can vary during governance changes, such as mergers and divisions. It's advisable to conduct a preliminary assessment of various tax aspects. Experts from the tax team at Big Accounting Firm can assist in devising an optimal equity structure aligned with the company's strategy.
Q. When looking to acquire another company through a stake takeover, is it necessary to obtain an unlisted stock valuation?
From a deal standpoint, the agreed-upon price between the seller and buyer is crucial in acquiring a stake in another company. Deals and investments focus on future prospects, while tax regulations assess a company's value based on past financial statements. This can lead to differences between the transaction price and the valuation required under tax law.
Q. We've received a tax audit notice for the first time. What should we prepare for this tax audit?
As a company expands and sales grow, it might be chosen for a corporate tax audit. When notified of a tax audit, first understand the reasons for selection and prepare the required data. Seek expert guidance to address taxation risks and provide supporting documents to the tax authorities.
Q. What's the initial step in preparing for the reduction of inheritance tax and gift tax?
Given the persistent rise in real estate and asset values and the static tax regulations, an increasing number of people are becoming subject to higher inheritance and gift taxes. Collaborating with a tax expert for a personalized tax reduction plan is advisable as the optimal strategies can vary among individuals. Beginning your preparations early will facilitate the development of an effective tax reduction strategy.
Q. How can we get tax advisory services?
You can engage our tax advisory services through a separate contract, and there's no requirement to maintain a ledger. Depending on your company's needs, we offer options such as monthly consultations, annual consultations, and deduction consultations.
Q. Is it possible to correct previously filed incorrect tax returns?
Growing companies may discover past tax reporting mistakes. Consult a tax expert to assess tax risks and implement countermeasures, or if necessary, make corrections through amended filings. It's important to note that there might be outstanding taxes and additional payments for previously underreported amounts.
